Page 83 - Asseall Book PDF
P. 83
صفحة حسابات الصندوق والبنوك والشيكات:
تستخدم هذه الصفحة لربط حسابات الصندوق التي تم إضاافتها ضامن فهارس الحساابات ماع المساتندات
إيصال القبض وسند الصرف وإيصالات القبض المتعددة وإيصالات الصرف المتعددة.
وهذا الحساب يسجل في الطرف المادين عناد تساجيل إيصاال قابض ودائنااً عناد تساجيل إيصاال صارف
بصورة تلقائية.
يمكن إضافة ح /الصندوق لكل عملة ضمن دليل الحسابات
وصفحة الصندوق يسجل رقم حساب الصندوق الذي تتم عليه معظم العملية الحالية وغالباً ما يكون
وياتم تحدياد العملاة وفاي الحقال المقابال يساجل رقام حسااب الصاندوق الخااص بهاذه العملاة حياث يمكان
تسجيل خمسة صناديق لخمسة عملات ضمن هذه الصفحة بخلاف الصندوق الرئيسي.
الشيكات والبنوك:
حساب حافظة الشيكات:
حياث هاذا الحقال لاربط حسااب حافظاة الشايكات فاي دليال الحساابات ماع إيصاال القابض لخطاة اساتلام
الشيك ،ويسجل في الطرف المدين من القيد عند قيام الأصيل بتسجيل قيد محاسبي من إيصال القبض.
حساب حافظة الشيكات المرجعة:
حيث يمثل هذا الحقل الشيكات المرجعة من البنك إلى المنشأة أو المؤسسة أو من الموردين.
الشايك الاوارد والمساتلم مان العمالاء /الزباائن يمكان أن يمار بعادة حاالات مان تحصايل فاوري أو إياداع
بالبنك ثم التحصيل ،وقد يعاد الشيك في البنك.
وكذلك الشيك الصادر يكتب ثم يصرف.
فكال حالاة يمكان أن يمار بهاا الشايك ضامن أحاد البناوك يفاتح لهاا حسااب ضامن دليال الحساابات ،وياتم
تعريفها ضمن حسابات البنك.
ح /البنك:
رقم حساب البنك الموجود بدليل الحسابات ويسجل ماديناً عناد الشايك الاوارد ،ودائنااً عناد إرجااع الشايك
الوارد في البنك.
كما يسجل دائناً عند صرف الشيك الصادر ومديناً عند إرجاع الشيك الصادر.
ثوابت المجموعة 82
