Page 451 - Asseall Book PDF
P. 451
علاقة الأصل بالحسابات فيوضح حساب مجمع الإهلاك المتعلق بهذا الأصل ونسبة الإهلاك المطبقة
على الأصل .كما يمكن طباعة كل أصل في تقرير منفصل عن الأصول الأخرى بتفعيل خيار كل أصل
في صفحة.
قيود المحاسبة
هو عبارة عن طباعة كشف بقيودالمحاسبة باستخدام محددات الترشيح كرقم القيد و تاريخ القيد ،أما
نوع التقريرجدول فيطبع تقرير ببيان القيود المحاسبية ،أما مفصل فيطبع القيود متتالية بأطرافها المدينة
والدائنة ،أما مفصل فكل قيد يطبع بأطرافه المدينة والدائنة في صفحة منفردة.
حساب الأستاذ
يستخدم دفتر الأستاذ لتبويب البيانات التي تم تسجيلها بدفتر اليومية تمهيدا لتلخيص نتائجها واستخدام
هذه النتائج في إعداد الحسابات الختامية وترحل جميع قيود اليومية إلى حسابات هذا الدفتر ،هذا
ويتكون تقريردفتر الأستاذ ثلاثة أعمدة أساسية و هي عمود للمدين حيث ترحل إليه العمليات المدينة
الخاصة بالحساب ،وعمود دائن حيث ترحل إلية العمليات الدائنة الخاصة بالحساب ،والعمود الثالث
هو للرصيد حيث يتم تعديل قيمته الرصيد بناءا على المبالغ المرحلة إلى العمود المدينة أو العمليات
الدائنة ،فإذا كان الرصيد مدين يسجل بجوار الرقم "م " أما إذا كان الرصيد دائنا فيسجل بجوار المبلغ
الرمز " د "
هذا وتنبغي الأشارة أن دفتر الاستاذ يتم إنشاؤه بمجرد أضافة الحساب في دليل الحسابات حيث يمكن
طباعة تقرير أستاذ لكل حساب ضمن فهرس الحسابات فيما بعد.
يمكن طباعة صفحات دفتر الأستاذ جميعها مرة واحدة ،كما يمكن طباعة حساب محدد باستخدام
محددات الترشيح مثل رقم الحساب و نوع الحساب ورقم الفرع و التاريخ و القسم و الممول ويمكن
استخدام محدد واحد أو أكثر ،كما أن برنامج الأصيل يمكن أن يقوم بطباعة أكثر من نوع من دفتر
الأستاذ كالبسيط أي بالمبالغ أو موضح بالمبالغ وبالبيانات المفسره للعملية أو مفصل حيث قد وضح
المبالغ والكميات المتعلقة بالحساب إن وجدت ،كما يمكن طباعة التقرير بعملة المجموعة (المحلية) أو
بعملة الحساب (العملة الأجنبية) إذا اختلفت عملة الحساب عن عملة المجموعة.
بمجرد تسجيل وتخزين القيد المحاسبي يقوم برنامج الأصيل بالترحيل والترصيد إلى
الحسابات المختصة بدفتر الأستاذ تلقائيا.
الترشيح يعني اختيار جزء من كل.
لإلغاء الترشيح ننقر على زر مسح الترشيح أو بالضغط على مفتاحي " CTRL +
" DELمعاً في لوحة المفاتيح.
أرصدة الأقسام
هو عبارة عن كشف بمجموع العمليات المدينة والدائنة و الرصيد المدين أو الدائن
للقسم(المقاولة)المتعلقة بالتكاليف والإيرادات فإذا تم تحديد نوع التقرير بسيط فيكون بإجمالي التكلفة
والإيراد لكل قسم أما إذا تم تحديد نوع التقرير مفصل فيعطي مجموع العمليات المدينة والدائنة
وأرصدتها لكل حساب تكلفة ولكل حساب إيراد متعلق بالقسم ،كما يمكن استخدام محددات الترشيح
لطباعة التقرير حتى تاريخ محدد و حسب ممول محدد و برقم حساب محدد أو أكثر.
تقارير خاصة بالمؤسسات غير الربحية NGO,s
هذا التقرير حيث يمكن طباعة التقرير حسب محددات الترشيح من رقم الحساب ونوع الحساب ورقم
الفرع والتاريخ والقسم والممول.
وتوجد عدة أنواع من التقرير فنوع التقرير أرصدة الحسابات للمولين فيعرض حسابات التكلفة
(المصروفات) والإيرادات و الممول لهذة الالحسابات ،أما أما تحديد نوع التقرير أرصدة الحسابات
والمشاريع فيعرض أرصدة حسابات التكلفة والإيرادات المتعلقة بمشروع محدد ،أما نوع التقرير بيان
ثوابت المجموعة 42
0
